mo-tai-khoan.jpg
NĐT chỉ được mở 1 tài khoản giao dịch tại mỗi CTCK. Ảnh minh họa.

Quy định này có tại Thông tư số 74/2011/TT-BTC vừa được Bộ Tài chính ban hành hướng dẫn về hoạt hoạt động giao dịch chứng khoán của công ty niêm yết, đăng ký giao dịch và quỹ đầu tư chứng khoán đại chúng trên Sở giao dịch chứng khoán (SGDCK).

Với quy định nêu trên, các nhà quản lý dự tính sẽ “triệt tiêu” được hiện tượng gian lận trong mua bán trên “sàn” GDCK (1 người tự mở nhiều tài khoản để mua đi bán lại, tạo “sóng” giả hoặc làm sai lệch cung – cầu thị trường nhằm kiếm lợi).

Tuy nhiên, cũng có một số trường hợp ngoại lệ được mở nhiều hơn 1 tài khoản.

Chẳng hạn, về tài khoản giao dịch ký quỹ của NĐT, công ty quản lý quỹ phải mở tài khoản giao dịch riêng biệt cho bản thân công ty và từng quỹ đầu tư chứng khoán do công ty quản lý quỹ quản lý tại mỗi CTCK nơi công ty quản lý quỹ mở tài khoản.

Trường hợp thực hiện quản lý danh mục đầu tư, công ty quản lý quỹ phải mở 2 tài khoản giao dịch đứng tên công ty quản lý quỹ tại CTCK thay mặt cho NĐT ủy thác, bao gồm 1 tài khoản cho NĐT ủy thác trong nước và 1 tài khoản cho NĐT ủy thác nước ngoài.

Một trường hợp ngoại lệ khác, NĐT nước ngoài là CTCK nước ngoài thành lập theo pháp luật nước ngoài được mở tài khoản giao dịch chứng khoán tách biệt tại CTCK để quản lý chứng khoán thuộc sở hữu của chính công ty (tự doanh) và các tài khoản cho khách hàng (môi giới) của CTCK nước ngoài.

Công ty bảo hiểm 100% vốn nước ngoài hoạt động tại Việt Nam khi tham gia giao dịch chứng khoán cũng phải mở 2 tài khoản giao dịch tại CTCK, trong đó 1 tài khoản đầu tư từ nguồn vốn chủ sở hữu và chịu sự điều chỉnh về tỷ lệ sở hữu nước ngoài và 1 tài khoản đầu tư từ nguồn thu phí bảo hiểm và không chịu sự điều chỉnh về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài.

Trường hợp NĐT mở tài khoản giao dịch chứng khoán tại các CTCK khác nhau, trong hồ sơ mở tài khoản tại CTCK mới phải ghi rõ số lượng tài khoản đã mở và mã số tài khoản tại các CTCK trước đó.